有个做装修的公司，去年账面盈利八十万，老板很高兴。但今年二月发工资时，他查了银行账户，只剩下三万块。他愣住了：利润都去哪了？我让他打开资产负债表，发现他的大部分利润都在应收账款和存货里，现金确实不多。

现金流管理是中小企业生死攸关的能力。很多老板看利润表，觉得自己赚钱了，但实际上，利润是会计概念，现金流是生存概念。利润可以调整，现金流不能造假。公司倒闭，不是因为亏损，而是因为断现金流。

现金流管理的核心，是看懂三个表：利润表、资产负债表、现金流量表。利润表告诉你赚没赚钱，资产负债表告诉你家底厚不厚，现金流量表告诉你钱从哪来、到哪去。很多老板只看利润表，忽略了现金流量表，结果赚得越多，死得越快。

我们帮那个装修老板做了一件事：建立现金流预测表。每周预测未来十二周的现金流，包括收入、支出、应收应付。如果某周预测现金为负，提前两周启动应对措施：催收应收账款、延迟应付账款、申请短期贷款。

半年后，他的现金储备从三万提升到了五十万。更重要的是，他再也没出现过发不出工资的尴尬。每周的现金流预测，让他提前知道钱什么时候进来、什么时候出去，心里有数，做事不慌。

你现在就可以做一个动作：打开你的银行流水，算一下过去三个月的平均日现金流。然后用这个数字除以三十，看看你的现金能撑多少天。如果低于九十天，就要开始做现金流预测了。

利润是面子，现金流是里子。面子再好看，里子破了，公司就撑不下去。

记住这一句：利润是面子，现金流是里子

"利润是面子，现金流是里子"

转发理由：这条戳中了大量中小企业现金流断裂的真相，转发给同样被账面利润迷惑的老板。

可抄作业

第一步：打开银行流水，计算过去三个月的平均日现金流

第二步：用现金储备除以日现金流，计算能撑多少天

第三步：建立每周现金流预测表，预测未来十二周收支

第四步：每周总结预测准确性，持续优化预测模型

想聊聊你的现金流问题？在公众号对话框发送「现金流诊断」，获取预测模板。

本文为纵横有道原创内容，未经授权禁止转载。纵横有道，中小企业利润增长官。